Publikationen der Von Graffenried Gruppe

Die Finanzmärkte vermochten nach dem coronabedingten Markteinbruch ihren Pfad der Stabilisierung auch im zweiten Halbjahr fortzusetzen.

Die letzten Wochen haben uns alle stark durchgeschüttelt. Auch der gemeinnützige Sektor ist betroffen. Die Stiftungen und Vereine sind in allen Bereichen stark gefordert.

Gerade noch knapp «präcorona» hat der Grosse Rat am 9. März 2020 die Steuergesetzrevision 2021 verabschiedet. Dennoch mag sich keiner so wirklich über die beschlossenen Änderungen freuen.

Wie verhalten sich Goldanlagen in Krisenzeiten und wie lässt sich ein Anlageportfolio damit ergänzen?

Ein neues Urteil gibt Verlobten und Ehegatten die Möglichkeit, sich für den Scheidungsfall vorsorglich abzusichern und gewisse Scheidungsfolgen bereits vor der Trennung zu regeln.

Seit dem 1. Januar 2020 finden sich im Baukasten rund um die Steuerplanung bei privaten Liegenschaften zwei zusätzliche Werkzeuge zugunsten energiepolitischer Ziele: Einerseits werden neu auch Rückbaukosten im Hinblick auf einen Ersatzneubau einkommenssteuerlich zum Abzug zugelassen, andererseits können die im Zusammenhang mit energiesparenden Investitionen getätigten Ausgaben (inkl. der vorerwähnten Rückbaukosten) auf die nachfolgenden zwei Kalenderjahre vorgetragen werden, sofern sie im Entstehungsjahr aufgrund eines zu tiefen Einkommens nicht vollständig zum Abzug gebracht werden konnten («Abzugsvortrag»). Es gilt jedoch zu beachten, dass das Instrument des Abzugsvortrags nicht in jedem Fall zu einem steueroptimierten Ergebnis führt.

Sparer haben seit geraumer Zeit wenig Grund zur Freude. Bankkunden müssen ab einem bestimmten Kontoguthaben auf ihre Einlagen Negativzins bezahlen. Dazu gesellen sich eine Reihe anderer Gebührenarten, die den Kontoinhabern institutsabhängig belastet werden.

Das Kompetenzzentrum Stiftungen hat zum zweiten Mal zur Infoveranstaltung Stiftungsinfo "persönlich" eingeladen – dieses Jahr unter dem Motto «Lokal trifft global». Gemeinsam mit Amnesty International haben die Spezialisten aus beiden Organisationen das Thema Governance beleuchtet.

Nach dem enttäuschenden Aktienjahrgang 2018 mit stark nachlassenden Notierungen im vierten Quartal blieb den Investoren nicht allzu lange Zeit zum Luftholen. Einmal mehr war mit den Notenbanken der Auslöser der einsetzenden Trendwende rasch ausgemacht.

Der globale Strukturwandel in der Retail-Landschaft ist auch in Bern spürbar. Themen wie Digitalisierung, veränderte Kundenbedürfnisse oder Währungsunterschiede stellen den Detailhandel täglich vor neue Herausforderungen.

Mit 45 % der Befragten bleibt die Sicherung der Altersvorsorge das drängendste Problem der Schweiz. Dies gemäss Sorgenbarometer 2018, jährlich erhoben vom Forschungsinstitut gfs.bern im Auftrag der Credit Suisse.

Am 1. Januar 2020 wird das neue Verjährungsrecht in Kraft treten. Am 15. Juni 2018 hat das eidgenössische Parlament nach einer mehr als zehnjährigen Entstehungsgeschichte die Revision des privatrechtlichen Verjährungsrechts verabschiedet. Im Fokus der Diskussionen standen die Spätfolgen aus Asbestexposition und anderen gesundheitsschädigenden Bausubstanzen (Fall «Howald Moor») sowie die Probleme bei «geheimen» Baumängeln (Fall «Gretzenbach» vom 27. November 2004).

Ob Konzeptentwicklung einer Kultur-Vergabestiftung, Geschäftsführung einer Stiftung im sozialen Bereich oder Beratung einer operativen Stiftung bei einer Reorganisation – die Mischung aus strategischen, juristischen, finanziellen oder auch personalpolitischen Fragestellungen macht den NPO-Sektor um Stiftungen und Vereine spannend. Die positiven Absichten hinter den treibenden Kräften der Organisationen sind bemerkenswert.

Foundation Governance - die Verwandtschaft mit Corporate Governance ist unverwechselbar. Auch die Definitionen zeigen eine grosse Ähnlichkeit: Wörtlich übersetzt heisst Corporate Governance "körperschaftliche Steuerung". Foundation Governance wird mit "Stiftungssteuerung" übersetzt. 

Die Schnittstelle «Vorsorge und Steuern» gehört zu den spannendsten Bereichen der privaten Finanzplanung. In diesem Beitrag beleuchten wir die Überführung von Mitteln aus der Säule 3a in die Pensionskasse.

Ein tiefes Zinsumfeld und verhaltene Konjunkturaussichten helfen Large Caps.

Rund um einen denkmalgeschützten Weiler entsteht in Niederwangen/Köniz Wohn- und Lebensraum für 2‘500 Menschen. Die Grösse, die Freiraumqualität und ein umfassendes Energiekonzept sind bestimmende Elemente des einzigartigen Bauvorhabens.

Gerade bei aussergewöhnlichen Bauprojekten – wie dem nachstehenden Beispiel – ist eine frühzeitige Planung des künftigen Nutzungskonzepts für die erfolgreiche Positionierung einer Liegenschaft von zentraler Bedeutung. Es ist ratsam, bereits in einer frühen Phase der Planung der künftigen Nutzung das geeignete Vermarktungsteam miteinzubeziehen. Die Von Graffenried AG Liegenschaften wurde in ihrer Eigenschaft als Vermarkterin früh in das Projekt «Gesamtsanierung des Kaiserhauses in Bern» integriert.

Das Kompetenzzentrum Stiftungen der Von Graffenried Gruppe hat am 31. Januar 2019 zur ersten Durchführung der Stiftungsinfo «persönlich» eingeladen. Das Ziel der Veranstaltung war, interessierte Personen über stiftungsrelevante Themen zu informieren und den persönlichen Austausch zu pflegen.

Das Ziel eines VV-Mandates ist, dass sich der Kunde nicht mehr um seine Anlagen kümmern muss. Die Bank ist dafür verantwortlich, dass die getätigten Anlagen immer am Markt investiert sind und dass die definierte Anlagestrategie stets eingehalten wird.

Eine Betreibung ist schnell eingeleitet und es braucht nicht einmal einen Nachweis, dass die in Betreibung gesetzte Forderung zu Recht besteht. Dies führt in der Praxis nicht selten zu Betreibungen über bestrittene oder sogar über gar nicht bestehende Forderungen.

Bestellen Sie die kostenlose Broschüre mit wichtige Eckdaten zu Sozialversicherungen, Zinssätzen und Indices sowie Informationen zu steuerlich zulässigen Abschreibungen, Wertberichtigungen und Rückstellungen sowie mit Darstellungen und Erläuterungen zum Rechnungslegungsrecht und zur Revisionspflicht.

Bestellen Sie hier kostenlos die MWST-Broschüre 2019 (Stand 1.1.2019) mit dem revidierten Mehrwertsteuergesetz, der revidierten Mehrwertsteuerverordnung ergänzt mit ausgewählten Vollzugsverordnungen und dem praktischen Stichwortverzeichnis.

2018 war geprägt durch zahlreiche neue und alte Faktoren, welche die Anleger gegen Ende Jahr zunehmend verunsicherten.

Die Von Graffenried AG Liegenschaften feiert dieses Jahr ihr 50-jähriges Bestehen!

Innerhalb des Vorsorgesystems der Schweiz (Abb. 1) bietet die Säule 3a zahlreiche Vorteile und ist ein geeignetes Instrument, um die Vorsorgesituation zu optimieren und Steuern zu sparen. Was jedoch häufig weniger prominent thematisiert wird, ist die steuerliche Belastung bei der Auszahlung.

Mit einem Vorsorgeauftrag kann eine handlungsfähige Person vorausschauend festlegen, wer sie vertreten soll, wenn sie dazu nicht mehr in der Lage ist (z.B. aufgrund eines Unfalls oder einer Krankheit).

Kennen Sie den Zustand Ihrer Immobilie und wissen Sie welches Potenzial dahintersteckt? Warum es Sinn macht, den Zustand einer Immo- bilie zu analysieren.

Auch Finanzspezialisten tun sich schwer, sogenannt sichere Anlagen zu finden.

 Gerade in Zeiten von Niedrigzinsen und Aktienhöchstständen ist es umso wichtiger, das Wesentliche nicht aus den Augen zu verlieren. Unsere Erfahrungen in unzähligen Depotanalysen zeigen auf, dass die Mehrheit der Portfolios entscheidende Missstände aufweist.

Die Nachhaltigkeit bei der individuellen Anlagestrategie rückt mehr und mehr in den Vordergrund. Beim nachhaltigen Anlegen gibt es aber verschiedene Bedürfnisse und Wertvorstellungen. 

Ein Beispiel mit Herrn Muster und seinen CHF 5'000.–.

Die Privatbank Von Graffenried AG nimmt sich gerne Zeit mit Ihnen zu entscheiden wie Sie durch die Gewässer manövrieren möchten. Denn wenn Sie schon gegen den Strom schwimmen, dann wenigstens mit einem starken Partner an Ihrer Seite.

Der Berufsverband qualifizierter Immobilienfachleute, SVIT Bern, setzt sich mit der Kampagne «immofuture» dafür ein, die Anzahl Lehrbetriebe und Lehrstellen zu erhöhen.
 

Die Berner Dachstftung.
Weitere Informationen zu Dachstiftungen.
Dachstiftung – Zweck und Vorteile.
 

Mit den vier Bereichen Recht, Treuhand, Liegenschaften und Privatbank verfügt die Von Graffenried Gruppe über breit abgestützte Kompetenzen für die Führung eines Family Office.

Die Von Graffenried AG Liegenschaften bewirtschaftet eine beachtliche Anzahl von Geschäftshäusern an Zentrumslagen. Diese bilden ein Spezialgebiet, welches sich von der Bewirtschaftung von Wohnhäusern unterscheidet und erfordern eine strategische Bewirtschaftung.
 

Verwundbare Schwellenländer.
Sicherer Hafen Schweizer Franken.
Andauernd unberechenbare Trump-Administration.
Bröckelnde Grosse Koalition.
Gelassene Börsen.
Rekordjäger Apple.
Ausblick.

Der Onlinehandel hat auch Auswirkungen auf den Immobilienmarkt. Es stehen wieder mehr Verkaufsflächen zur Verfügung. Auch die Mieten sind rückläufig, besonders in Genf und Bern. Das schafft wieder Platz für kleine, unabhängige Nischenläden. Könnte man meinen. Ein Stadtrundgang in Bern.

Nervöser Jahresauftakt.
Vorsicht bei der Wahl von Anlageprodukten
Robuste Konjunktur.
Inflationstendenzen.
Ausblick.

40.000 SFr für ein Bildungsprojekt in Afrika, CHF 6.000 SFr für ein Projekt für Solarenergie und Klimaschutz oder 3.000 SFr für ein Projekt zur Sensibilisierung für die Brustkrebsprävention. Dies ist nur eine kleine Auswahl der unterstützten Projekte aus drei verschiedenen Fonds einer Dachstiftung. Die Liste an interessanten gemeinnützigen Projekten mit engagierten Projektleitenden könnte noch lange ergänzt werden.

Margrit Vollenweider*, 61, ist Stiftungsrätin einer Stiftung im Bildungsbereich. Die Stiftung fördert mittels finanzieller Unterstützung Projekte von Dritt-Organisationen. Margrit ist unterwegs zu ihren Enkeln von Bern nach Zürich. Im Zug nimmt sie den Laptop hervor und loggt sich via Hotspot in die Datenbank der Stiftung ein. Taste „Gesuche 1. Quartal 2018“ klicken und schon öffnet sich die Liste aller zeitgerecht eingereichten Gesuche. 

Wer möchte es früher oder später in seinem Leben nicht - sein Geld oder seine Ressourcen für einen sinnvollen Zweck einsetzen, etwas bewegen, stolz sein auf das Erreichte. Genau diese Absichten haben viele (werdende) Stiftungsräte. Damit das Erreichte sichtbar wird, gilt es, dieWirkung der unterstützten und umgesetzten Projekte und Angebote durch eine Wirkungsüberprüfung (Evaluation) nachzuweisen.